Pour les employés du secteur privé, la retraite complémentaire Agirc-Arrco constitue souvent une part significative de leur pension, dépassant parfois la moitié. Ce système repose sur l'accumulation de points plutôt que de trimestres. Voici les éléments essentiels pour bien naviguer dans cet univers.
Attribution des points de retraite
Chaque salarié du secteur privé est tenu de cotiser au régime complémentaire Agirc-Arrco. Ce système, spécifique, est géré par des organisations syndicales et patronales, distinctement de l'État.
Évaluer ses points retraite en fonction du salaire
Au fil de votre carrière, vous accumulez des points de retraite via les cotisations (part salariale et patronale) prélevées sur votre salaire brut. Ces points seront cruciaux pour déterminer votre pension à la retraite.
Le nombre de points acquis dépend de la "valeur d'achat" d'un point, fixée chaque année par l'Agirc-Arrco (19,6321€ en 2024, contre 18,7669€ en 2023). Le calcul pour déterminer les points est le suivant : salaire brut annuel x taux de cotisation / valeur d'achat du point.
Exemple de calcul de la retraite complémentaire Agirc-Arrco
> Anne, avec un salaire brut de 44 000€ en 2023, acquiert 145,36 points (calcul : 44 000€ x 6,20% / 18,7669€ = 145,36 points).
Note importante : au-delà du plafond de la Sécurité sociale (46 368€ en 2024) jusqu'à 8 fois ce montant, le taux de cotisation augmente. Bien qu'il existe un taux minimal, certains employeurs peuvent choisir d'opter pour des cotisations supérieures.
Acquisition de points sans cotisation
Il est possible d'accumuler des points même durant une interruption ou une réduction d'activité, sous certaines conditions :
- Arrêt maladie, congé maternité, invalidité, ou accident du travail : des points sont alloués basés sur les acquis précédents pour des arrêts de plus de 61 jours consécutifs.
- Chômage indemnisé : des points sont accumulés en fonction du salaire journalier de référence et du nombre de jours indemnisés. En cas de chômage partiel, des points sont également accordés au-delà de la 60e heure.
Majorations de pensions et points supplémentaires
- Majoration pour enfants : Si vous avez eu ou élevé trois enfants, votre pension sera définitivement augmentée, bien que cela n'entraîne pas d'acquisition de points supplémentaires.
- Enfants à charge : Pour chaque enfant à charge jusqu'à 18 ans (ou 25 ans s'ils sont étudiants), une majoration provisoire de 5% de la retraite est appliquée aux deux parents.
- Enfants invalides : Une majoration est prévue si l'invalidité est reconnue avant 21 ans.
À noter : les majorations pour enfants à charge et pour enfants nés ou élevés ne peuvent pas être cumulées.
Calcul du montant de la retraite complémentaire Agirc-Arrco
Le montant annuel brut de votre pension complémentaire est calculé en multipliant le total des points accumulés par la valeur de service du point, qui est de 1,4159 € depuis le 1er novembre 2023. Par exemple, Jean, partant à la retraite avec 3 500 points, percevra 4 955,65 € annuellement.
Attention, pour ne pas subir de minoration de votre complémentaire, il est nécessaire d'avoir droit à la retraite de base à taux plein.
Enfin, si vous partez après l'âge du taux plein, vous n'avez pas de surcote, mais vos points continueront à augmenter.
Impact du temps partiel sur la retraite complémentaire
Travailler à temps partiel diminue le montant de vos cotisations et donc, le nombre de points acquis. Toutefois, avec l'accord de votre employeur, une cotisation basée sur un temps plein peut être envisagée.
Vérification de vos points Agirc-Arrco
Il est primordial de vérifier régulièrement votre relevé de carrière sur les sites www.info-retraite.fr et www.agirc-arrco.fr. Si vous constatez une baisse injustifiée de vos points, cela peut signaler un oubli. Contactez alors votre caisse complémentaire pour résoudre toute anomalie.
Les points Agirc et leur transition vers Agirc-Arrco
Depuis le 1er janvier 2019, les points acquis des anciens régimes Agirc et Arrco sont devenus des points Agirc-Arrco. Bien que cela puisse entraîner une diminution du nombre de points, aucun impact financier n’est à déplorer.
Calculez vos points sur le site agirc-arrco.fr.
Notre experte
Fanny Guillou Marre, experte retraite à l'Agirc-Arrco
