Choisir judicieusement votre date de départ en retraite peut considérablement influencer le montant de votre pension et vous aider à alléger votre facture fiscale. Ne laissez pas les décisions au hasard, informez-vous à l'avance.
Comment décider de votre date de départ à la retraite
Dans la plupart des cas, vous avez la liberté de choisir votre date de départ à la retraite, sauf lorsque des circonstances particulières s'appliquent (comme un emploi précaire, une invalidité ou le départ d'office après 70 ans). Dans de nombreux cas, un léger décalage de quelques mois peut s'avérer profitable.
919 377. C'est le nombre de départs à la retraite enregistrés en 2023 par l'Assurance retraite. Parmi eux, 18,6% ont bénéficié d'une surcote tandis que 14,7% ont subi une décote.
Assurez-vous une retraite à taux plein
> Atteindre l'âge légal est essentiel. Cet âge varie selon l'année de naissance, avec une réforme progressive instaurée en 2023 qui vise à atteindre 64 ans. Le nouvel âge légal est fixé à 62 ans et 3 mois pour ceux nés au dernier trimestre de 1961, et continuera d'augmenter pour les générations suivantes.
> N'oubliez pas le nombre de trimestres requis. Pour ceux nés après le 1er septembre 1961, le nombre de trimestres pour une retraite à taux plein augmente également, passant à 43 ans pour ceux nés en 1965. Retarder votre départ de quelques mois peut être une stratégie intéressante pour éviter une minoration de votre pension.
Pourquoi partir au début de l'année civile est avantageux
> Les règles de l'année de votre retraite sont particulières. Seuls les trimestres civils entièrement travaillés seront pris en compte. À l'inverse, pendant votre carrière, vous accumulez des trimestres en fonction de votre salaire brut.
- Pratiquement, pour valider les quatre trimestres de votre dernière année, partez le 1er janvier de l'année suivante.
> En effet, le dernier salaire annuel, souvent le plus élevé, compte dans le calcul pour vos 25 meilleures années, influençant directement le montant de votre pension.
> À titre d'exemple, si vous partez le 1er janvier 2025, votre carrière s'arrête le 31 décembre 2024. En partant le 1er décembre 2024, vous ne validez que trois trimestres et votre dernier salaire ne sera pas pris en compte pour la pension de base.
Un départ pour surcote : comment procéder ?
> Si vous envisagez de travailler au-delà de l'âge du taux plein pour bénéficier d'une surcote, sachez qu'elle majorera votre pension de base de 1,25% par trimestre supplémentaire validé. Attention, seuls les trimestres civils cotisés comptent. Selon votre situation, travailler quelques mois de plus peut vous permettre de valider une surcote précieuse.
- Pour y parvenir, il est optimal de demander votre retraite le 1er janvier, 1er avril, 1er juillet ou 1er octobre.
Ne négligez pas les avantages de votre employeur
> Certaines primes ou avantages spécifiques peuvent vous inciter à attendre quelques semaines avant de prendre votre retraite, notamment si votre employeur offre des chèques vacances ou des primes d'intéressement versées aux employés présents à une date donnée.
Utilisez votre compte épargne temps (CET)
> Si votre entreprise dispose d'un CET, vous pouvez l'utiliser pour prendre un départ en douceur. Cela vous permet de stoppé votre activité tout en continuant à percevoir votre salaire et à maintenir vos droits jusqu'à votre retraite officielle. En utilisant ce dispositif pour partir le 1er janvier, vous aurez également la possibilité de valider les derniers trimestres civils en douceur.
Informez votre centre d'impôts dès votre retraite
Pensez à ajuster vos prélèvements d'impôts après votre départ à la retraite pour éviter toute retenue excessive. Connectez-vous sur le site www.impôts.gouv.fr pour actualiser votre taux en fonction de vos nouveaux revenus.
Bénéficiez d'une imposition allégée
> En général, les revenus à la retraite sont inférieurs à ceux perçus pendant l'activité. Partir au début de l'année, par exemple le 1er février ou après, peut vous offrir un avantage fiscal appréciable.
Faites des simulations
> Si vous êtes indécis quant à votre date de départ et souhaitez analyser l'impact sur votre pension, utilisez les outils de simulation gratuits sur lassuranceretraite.fr ou info-retraite.fr pour optimiser votre décision.
Quand demander votre retraite ?
> N’oubliez pas que vous devez faire votre demande de retraite cinq mois avant votre date de départ, ou neuf mois pour une retraite anticipée. Profitez du service gratuit d'accompagnement de l'assurance retraite, "Mon agenda retraite", pour recevoir des conseils et alertes utiles.
