La retraite complémentaire : un premier pas essentiel
En France, le système de retraite repose sur un schéma de répartition qui garantit un revenu de base aux travailleurs ayant cotisé. Ce régime assure non seulement une retraite de base, mais aussi une retraite complémentaire. Toutefois, en prenant leur retraite, les individus perçoivent généralement entre 30 et 50 % de leur salaire, un montant souvent insuffisant pour maintenir le même niveau de vie.
Les distinctions entre retraite complémentaire et retraite supplémentaire
La retraite de base et complémentaire révèlent souvent leurs limites. De nombreux Français choisissent d'épargner individuellement pour bénéficier d'un capital additionnel lors de leur retraite, ce qui constitue la retraite supplémentaire.
Retraite complémentaire
Chaque salarié est tenu de cotiser pour le régime de base, garantissant environ 50 % de ses meilleurs revenus. En complément, la retraite complémentaire ajoute entre 30 et 40 % à cette somme, calculée sur un système de points, contrairement à la durée de travail.
Cependant, les retraites cumulées ne suffisent que rarement à maintenir le train de vie antérieur, incitant ainsi certains à envisager des solutions supplémentaires.
Retraite supplémentaire
À la différence des systèmes précédents, la retraite supplémentaire est facultative. Les travailleurs choisissent d'épargner de manière volontaire, leur permettant de retirer leur épargne sous forme de rente, capital ou combinaison des deux lors de leur départ à la retraite.
Des entreprises peuvent également proposer des systèmes d'épargne surcomplémentaire, incluant versements obligatoires et volontaires de la part de l'employeur pour maximiser l'épargne des salariés.
Comparaison des retraites- Retraite de base et complémentaire - Obligatoires, calculées selon la durée et les points.
- Retraite surcomplémentaire - Non obligatoire, basée sur un système de capitalisation.
Les options de retraite supplémentaire disponibles
Les retraites surcomplémentaires se déclinent en deux catégories :
- Produits d'épargne individuels : Souscrits par des individus.
- Produits d'épargne collectifs : Offerts par les entreprises pour le bénéfice de leurs salariés.
Retraite supplémentaire individuelle
Cette démarche est entièrement volontaire. Tout individu, qu'il soit salarié ou indépendant, peut choisir de souscrire à un produit d'épargne pour préparer sa retraite. Actuellement, les produits d'épargne principaux incluent :
- Assurance vie
- Plan Épargne Retraite Individuel (PERIN), introduit en 2019
- Plan Épargne Retraite Populaire (PERP), non commercialisé depuis 2020 mais toujours actif pour les titulaires.
Il est important de noter que des retraits précoces peuvent être envisagés dans certaines situations, comme l'achat d'une résidence principale.
Retraite supplémentaire collective
Proposée par l'employeur, cette option inclut des contributions de l'entreprise en plus des versements volontaires des salariés. Actuellement, seuls deux dispositifs demeurent :
- PERECO (Plan Épargne Retraite Entreprise Collectif)
- PERO (Plan Épargne Retraite Obligatoire)
Si l'adhésion au PERECO est facultative, elle est obligatoire pour le PERO, garantissant ainsi des avantages fiscaux pour l'entreprise.
Mise en place de la retraite supplémentaire
Les modalités de souscription varient selon le produit choisi :
Aménagement des versements
Lorsque le produit est ouvert, les versements peuvent être réguliers ou occasionnels. Le montant et la fréquence des contributions sont flexibles, et il est possible de mettre en place des virements automatiques pour une gestion simplifiée.
Les versements effectués sur les PER bénéficient d’une déduction fiscale, tandis que les contributions de l'employeur pour les PER sont exonérées d'impôts. Notamment, les fonds des PER ne peuvent être débloqués qu'à la retraite, sauf exceptions.
Contracter un PER individuel
Pour établir un PER individuel, il est conseillé de comparer les différentes offres disponibles sur le marché, qu'elles proviennent d'agences physiques ou d'opérateurs en ligne. À la signature, le titulaire doit déterminer s'il souhaite déduire ses versements de son revenu imposable, influençant ainsi le montant de l'épargne accumulée.
Contracter un PER collectif
Le PER collectif est mis en place par l'entreprise, et l'adhésion est souvent automatique. Toutefois, les salariés peuvent refuser cette option dans un délai de 15 jours après la signature de leur contrat de travail. L'entreprise peut également proposer des options de versement supplémentaires pour renforcer l'épargne des employés.
